Câu 1: Văn bản nào quy định ngưỡng báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử mới?
A. Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022.
B. Thông tư số 27/2025/TT-NHNN. ✓
C. Nghị định số 190/2026/NĐ-CP.
D. Quyết định số 885/QĐ-CTN.
Giải thích: Ngân hàng Nhà nước vừa ban hành Thông tư số 27/2025/TT-NHNN nhằm hướng dẫn chi tiết thực hiện một số điều khoản quan trọng của Luật Phòng, chống rửa tiền. Văn bản này chính thức có hiệu lực thi hành kể từ ngày 1/11/2025, thiết lập các quy định pháp lý mới buộc các tổ chức tài chính phải báo cáo thông tin giao dịch có giá trị lớn về Cục Phòng, chống rửa tiền, góp phần tăng cường hệ thống giám sát và minh bạch hóa dòng tiền tệ quốc gia.
Đáp án đúng là: B. Thông tư số 27/2025/TT-NHNN.
Câu 2: Giao dịch chuyển tiền điện tử trong nước từ mức nào phải báo cáo?
A. Từ 100 triệu đồng.
B. Từ 200 triệu đồng.
C. Từ 500 triệu đồng. ✓
D. Từ 1 tỷ đồng.
Giải thích: Theo Thông tư số 27/2025/TT-NHNN, các tổ chức tài chính có nghĩa vụ thu thập thông tin và thực hiện báo cáo điện tử gửi Cục Phòng, chống rửa tiền đối với mọi giao dịch chuyển tiền điện tử trong nước có giá trị từ 500 triệu đồng trở lên (hoặc ngoại tệ có giá trị tương đương). Quy chuẩn định mức này giúp cơ quan chức năng quản lý chặt chẽ dòng tiền lưu thông lớn nội địa và kịp thời phát hiện các dấu hiệu đáng ngờ.
Ngân hàng Nhà nước vừa ban hành Thông tư số 27/2025/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 1/11/2025, quy định nhiều trường hợp giao dịch tài chính phải báo cáo Cục Phòng, chống rửa tiền. (Ảnh: Luật Việt Nam)
Đáp án đúng là: C. Từ 500 triệu đồng.
Ngân hàng Nhà nước vừa ban hành Thông tư số 27/2025/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 1/11/2025, quy định nhiều trường hợp giao dịch tài chính phải báo cáo Cục Phòng, chống rửa tiền. (Ảnh: Luật Việt Nam)
Câu 3: Giao dịch chuyển tiền điện tử quốc tế từ mức nào phải báo cáo?
A. Từ 1.000 USD. ✓
B. Từ 5.000 USD.
C. Từ 10.000 USD.
D. Từ 50.000 USD.
Giải thích: Đối với các giao dịch tài chính có yếu tố nước ngoài, Thông tư số 27/2025/TT-NHNN áp dụng một mức trần giám sát nghiêm ngặt hơn rất nhiều do tính chất rủi ro cao của dòng tiền xuyên biên giới. Cụ thể, các định chế tài chính bắt buộc phải gửi báo cáo chi tiết đến cơ quan quản lý khi thực hiện các giao dịch chuyển tiền điện tử quốc tế có giá trị từ 1.000 USD trở lên (hoặc các ngoại tệ khác có giá trị quy đổi tương đương).
Đáp án đúng là: A. Từ 1.000 USD.
Câu 4: Giao dịch nào sau đây được miễn nghĩa vụ báo cáo dòng tiền?
A. Chuyển khoản thanh toán học phí đại học quốc tế.
B. Chuyển tiền điện tử hỗ trợ người thân ở nước ngoài.
C. Chuyển khoản thanh toán hợp đồng bất động sản.
D. Thanh toán hàng hóa dịch vụ bằng thẻ tín dụng. ✓
Giải thích: Để đảm bảo không gây ách tắc hoặc phiền hà cho các hoạt động tiêu dùng thường nhật của người dân, Thông tư số 27/2025/TT-NHNN quy định rõ một số trường hợp đặc thù được miễn báo cáo. Các giao dịch được miễn trừ bao gồm: giao dịch thanh toán dịch vụ, hàng hóa bằng thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng hoặc thẻ trả trước; và giao dịch chuyển tiền giữa các tổ chức tài chính khi cả bên khởi tạo và bên thụ hưởng đều nhân danh chính mình.
Đáp án đúng là: D. Thanh toán hàng hóa dịch vụ bằng thẻ tín dụng.
Câu 5: Mức giá trị kim khí, đá quý mang theo khi xuất nhập cảnh phải khai báo là bao nhiêu?
A. Từ 200 triệu đồng.
B. Từ 400 triệu đồng. ✓
C. Từ 500 triệu đồng.
D. Từ 1 tỷ đồng.
Giải thích: Bên cạnh chuyển tiền điện tử, quy định mới bổ sung nghĩa vụ khai báo hải quan đối với cá nhân xuất cảnh, nhập cảnh mang theo kim khí quý, đá quý (như bạc, bạch kim, trang sức, kim cương, ruby...) hoặc các công cụ chuyển nhượng có giá trị từ 400 triệu đồng trở lên. Người mang theo các tài sản này buộc phải xuất trình hóa đơn hợp pháp hoặc giấy tờ chứng minh nguồn gốc chính xác của tài sản để kiểm soát biên giới.
Đáp án đúng là: B. Từ 400 triệu đồng.
Nguyệt Phạm
